가족 간 계좌이체 증여세 기준, 얼마나 보내야 세무조사 피할까?

(2025년 8월 AI 추적 도입 이후 최신 정리)

🔍 2025년 8월, AI 기반 실시간 자금 추적 시스템 도입

2025년 8월부터 정부는 AI 기반 실시간 자금 추적 시스템을 본격 도입해, 고액 이체, 반복적 송금, 불규칙한 거래 흐름 등에 대해 보다 정교하게 감시할 수 있게 되었습니다. 다만 이는 “전 국민 계좌를 전방위적으로 감시한다”는 의미가 아니라, 이상 거래 패턴을 탐지해 세무조사 대상자를 선별하는 보조 수단입니다.

👪 가족 간 계좌이체 – 증여세 비과세 한도 (10년 합산 기준)

관계	10년 비과세 한도	비고
부모 → 성인 자녀	5천만 원	10년 합산 기준
부모 → 미성년 자녀	2천만 원	10년 합산 기준
배우자 간	6억 원	10년 합산 기준

포인트: “한 번에 얼마 보내면 괜찮다”보다 10년간 누적액이 비과세 한도를 초과했는지가 판단 기준이라는 점이 중요합니다.

⚠️ 세무조사 위험 사례

• 가족 간 반복적 고액 송금으로 한도 초과 발생
• 이를 피하려는 쪼개기 이체 패턴 (예: 1천만→500만×2회)
• 차용증 없이 단순 대여처럼 보이는 거래
• 현금 인출 후 재입금 등 자금의 흐름이 불투명한 경우

📝 차용증 서식 템플릿

가족 간 자금 이전 시, 이를 “증여”가 아닌 “대여”로 명확히 구분하려면 차용증을 작성하고 공증하는 것이 좋습니다.

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차용증 (Loan Agreement)

1. 채권자(대여자): [이름] (주민등록번호: [●●●●●●-●●●●]),
   주소: [주소]

2. 채무자(수취인): [이름] (주민등록번호: [●●●●-●●●●]),
   주소: [주소]

3. 대여금액: 금 [          원] (₩ ___,___,___ 원)

4. 대여일자: [YYYY년 MM월 DD일]

5. 상환기한: [YYYY년 MM월 DD일] 까지

6. 이자율(연): [      ]% (이자가 있을 경우 기재)

7. 상환방법: [계좌이체 / 현금 / 기타 방식 기술]

8. 기타 합의사항:
   - 중도 상환 가능 여부, 연체 이자, 책임 기준 등

본인은 위 내용을 확인하고 이해하였으며, 기한 내에 대여금을 상환할 것을 약속드립니다.

작성일: [YYYY년 MM월 DD일]
채권자: (서명 or 도장)
채무자: (서명 or 도장)
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절세 팁: 공증 시 법적 효력 강화되며, 세무 조사 시 “대여 사실 증빙”으로 활용 가능해집니다.

✅ 정리 및 체크리스트

AI 기반 자금 추적 시스템 도입으로 이상 거래 탐지가 강화됨.
증여세는 10년 합산 비과세 한도 초과 여부로 판단.
가족 간 송금 시 차용증 작성 + 필요 시 공증 권장.
쪼개기 이체, 목적 불분명 송금, 현금 반복 이동은 피해야 함.

📚 추천 참고글

• 8월부터 계좌이체 AI 감시? 사실과 오해 총정리

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